El Crédito de Contribución al Ahorro para la Jubilación (crédito de ahorro) brinda alivio fiscal a los contribuyentes de ingresos bajos y moderados que realizan contribuciones a ciertas cuentas de jubilación.
Al ahorrar para la jubilación, estará financieramente seguro mientras se prepara para la jubilación y también ahorrará en impuestos sobre la renta. Si desea saber si califica para este crédito fiscal, descubra cómo funciona, quién puede solicitarlo y más.
Crédito fiscal al ahorrador: qué es y quién puede reclamarlo
Cómo funcionan los créditos fiscales para los ahorradores
El Crédito Fiscal del Ahorrador permite a los contribuyentes elegibles reclamar el 10%, 20% o 50% de los primeros $2,000 de sus contribuciones de ahorro para la jubilación para reducir su obligación tributaria. El crédito máximo que puede recibir es $1,000 si es soltero o $2,000 si está casado y presenta una declaración conjunta. Su límite de crédito variará según la diferencia en su ingreso bruto ajustado (AGI).
Además de cumplir con los requisitos de ingresos, debe contribuir a una o más de las siguientes cuentas de ahorro para la jubilación para calificar.
- IRA tradicional
- Cuenta IRA Roth
- Plan de jubilación 401(k) a través de su empleador
- 403(b) (aplazamiento electivo del salario o contribución voluntaria después de impuestos)
- Gubernamental 457(b)
- plan sarsep
- IRA SIMPLE
- Plan 501(c)(18)(D)
- Cuenta ABLE (de la cual usted es el beneficiario designado)
El crédito fiscal del ahorrador es un crédito fiscal no reembolsable, lo que significa que reduce su obligación tributaria a cero, pero no puede proporcionar un reembolso de impuestos. Además, su crédito se reducirá si realizó retiros de su cuenta de jubilación en los dos años anteriores a reclamar este crédito.
¿Quién puede solicitar un préstamo de ahorro?
Debe cumplir con ciertos requisitos de elegibilidad para solicitar un Préstamo de Ahorro. Debe tener 18 años, no incluir a nadie más como dependiente en su declaración de impuestos y no ser estudiante de tiempo completo. El IRS define a un estudiante como una persona inscrita en una escuela de tiempo completo o en un programa de capacitación agrícola durante cinco meses calendario del año.
Los límites de ingresos también se aplican y varían según su estado civil para efectos de declaración de impuestos. Estos son los requisitos de ingresos brutos ajustados para el año fiscal 2023. Utilice esta tabla para ayudarle a calcular el monto del crédito cuando presente su declaración de impuestos de 2024.
Ejemplo de prestamos de ahorro
Bill es un archivo. En el año calendario 2023, ganó $23,000 y contribuyó $2,000 a su 401(k). Sus contribuciones al 401(k) reducen su ingreso bruto ajustado a $21,000, lo que lo califica para un crédito de contribución del 50%. Los ahorros de Bill suman $1,000. Mary y Jim son un matrimonio que declara impuestos juntos. En 2023, Mary ganó $20,000 y contribuyó $2,000 a su IRA. Jim gana $23 000 y aporta $2000 a su plan 401(k). El ingreso bruto ajustado combinado de la pareja es de $39,000, por lo que califican para un crédito equivalente al 50 por ciento de sus beneficios de jubilación. Mary y Jim tienen un crédito de ahorro total de $2,000.
Preguntas frecuentes (FAQ)
- ¿Cómo se reclama el crédito fiscal para los ahorradores? Si cumple con los requisitos de ingresos y otros requisitos y califica para el crédito fiscal por ahorro, puede reclamar el crédito presentando el formulario 8880 del IRS, Crédito calificado por contribución de ahorro para la jubilación.
- ¿Para qué tipos de aportes previsionales el ahorrador no puede aplicar beneficios fiscales? Las contribuciones excedentes o la contribución de su empleador a sus ahorros para la jubilación no pueden calificar para la deducción fiscal de los ahorradores.
